Кредитование таит в себе немало подводных камней как для заемщиков, так и для самих банков. Для первых это трудности, связанные с получением кредитов и займов, налоговые риски, выдача векселей, но вторые несут гораздо больше рисков — от неполучения прибыли до инспектирования Центробанком и налоговой. Это порождает необходимость более тщательно проверять потенциальных клиентов, анализировать деятельность учредителей и директоров, обслуживающихся в банке.
Проверка кредитоспособности заемщика
В условиях кризиса часто компании нуждаются в дополнительном финансировании, чтобы пережить нестабильные времена. Но банк должен более внимательно подходить к выбору заемщика, поскольку и риск невозврата кредитов возрастает. Например, если на компанию контрагенты подали иск о банкротстве, то это не значит, что компания является неплатежеспособной, но для банка это своего рода риск кредитования подобного заемщика.
Например, компания ООО «Промцентр «Нева» обратилась в коммерческий банк для получения кредита в размере нескольких десятков миллионов рублей. Соответственно банку нужно проверить данного заемщика. Можно сделать это в системе Casebook, вбив в строку поиска название или ИНН интересующей организации. В карточке компании вы увидите, что против неё был подан иск о признании банкротом — дело № А56-52486/2015 с суммой требований 268,5 миллионов рублей. Соответственно, коммерческий банк примет решение об отказе в предоставлении кредитной линии.
Принятие векселя
В условиях недостаточности наличных денежных средств компании могут расплачиваться векселями. Тогда возникает вопрос, кто ответит за риски по векселю, который принял банк. Статьей 815 Гражданского кодекса РФ устанавливается, что в случаях, когда в соответствии с соглашением сторон заемщиком выдан вексель, удостоверяющий ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводный вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы, отношения сторон по векселю регулируются Федеральным законом от 11.03.1997 N 48-ФЗ «О переводном и простом векселе».
Разрешение этого вопроса именно таким образом можно объяснить спецификой вексельного обязательства, так как вексель представляет собой документ, воплощающий в себе столько обязательств, сколько подписей на нем имеется. Суды на практике исходят из того, что в случаях, когда подписавшее вексель лицо не имело соответствующих полномочий, следует руководствоваться ст. 8 Положения о переводном и простом векселе. Указанная статья предусматривает, что каждый, кто подписал вексель в качестве представителя лица, от имени которого он не был уполномочен действовать, сам обязан по векселю. Соответственно, чтобы понять, кто будет нести риски по векселю, нам достаточно найти Определение ВАС РФ от 18.02.2011 по делу А50П-1861/2009. Открыв данное определение, мы видим: «каждый, кто подписал вексель в качестве представителя лица, от имени которого он не был уполномочен действовать, сам обязан по векселю». То есть работник банка должен знать, что вне зависимости от того, кто подписал вексель – учредитель или директор, подписант будет нести ответственность перед банком.
Определение фирмы-однодневки
С «фирмами-однодневками» также банкам работать достаточно проблематично. Дело в том, что за «сомнительные операции» банк может лишиться даже лицензии, не говоря уже о том, что такая компания будет постоянно вызывать вопросы и встречные проверки налогового органа.
Поэтому банку нужно установить местонахождение клиента — юридического лица. Согласно Федеральному закону от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» кредитная организация обязана проводить идентификацию юридического лица. В частности, банк обязан установить адрес местонахождения организации. Однако в Законе не сказано, каким образом банки обязаны это сделать.
Пунктом 5.2 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ установлены случаи, когда кредитная организация вправе отказаться от заключения договора. Одним из таких случаев является отсутствие по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лиц, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности. Поэтому, если проверка установила факт отсутствия организации по заявленному адресу, банк может смело отказывать в открытии счета юридическому лицу и направлять сообщение о данном факте в Федеральную службу по финансовому мониторингу.
Для устранения сомнений можно проверить судебную практику в отношении учредителя и генерального директора, а также выявить, в каких еще фирмах он является руководителем или учредителем. Например, форма поиска в Casebook позволит найти нужную вам персону по ФИО, ИНН, типу или региону. Например, Калугин Сергей Борисович пришел открывать счет новой компании. Нужно проверить, не был ли он дисквалифицирован и не является ли массовым учредителем. Для этого задаём параметры для поиска и переходим в карточку персоны. Проверив список его компаний, можно сделать вывод, что данный учредитель не является массовым и, соответственно, банк не будет иметь проблем с подобной компанией.
В заключение необходимо отметить, что целесообразно четко разработать механизм проверки потенциальных клиентов и закрепить его в локальном акте банка. Это позволит четко организовать взаимодействие с клиентами и избежать как проблем с проверяющими органами, так и проблем с невозвратом кредитов.
Екатерина Шестакова
