В отношениях между кредитором и должником очень важным моментом является порядок начисления процентов, а также сумма процентов по договору. Год назад в ГК РФ были внесены поправки, которые регулируют начисление процентов по денежному обязательству (ст.317.1). Обычно они предусматриваются договором или законом, но кредитор имеет право на проценты, даже если в договоре отсутствуют нужные условия. Размер процентов в таком случае определяется ставкой рефинансирования. Казалось бы, все просто, но возникает достаточно много вопросов…
Право кредитора, не предусмотренное договором
Прежде всего, нужно помнить: если в договоре не предусмотрены проценты или стороны наоборот предусмотрели, что проценты не начисляются, то это не значит, что должник себя обезопасил от начисления процентов.
В Постановлении Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 12.11.2015 N 18АП-12828/2015 по делу N А47-3018/2015 суд указал, что у кредитора имеется право требовать проценты, даже если они не предусмотрены договором. Право кредитора требовать уплаты процентов за пользование чужими денежными средствами предусмотрено законом (статьи 317.1, 395 Гражданского кодекса). Данное право основано на необходимости возмещения объективных потерь кредитора, вызванных несвоевременным исполнением должником денежных обязательств.
Так, срок для добровольного исполнения обществом «КЭС-Энергостройсервис» обязательств по оплате товара, поставленного обществом «Спецкомплект» в ноябре 2014 года, истек в январе 2015 года (60 календарных дней с момента фактической передачи товара). Ограничение прав кредитора наделяет должника преимуществом, позволяет ему в отсутствие соответствующего соглашения (к примеру, отсрочка либо рассрочка) пользоваться чужим имуществом, в частности — денежными средствами. Между тем, никто не вправе извлекать преимущества из своего незаконного поведения, условия такого пользования не могут быть более выгодными для должника. Таким образом, суд признал правомерным начисление процентов с даты истечения срока по оплате.
Данный судебный спор позволяет сделать вывод, что даже рассрочка платежа не избавит должника не только от оплаты самого товара или исполнения иных обязательств, но и уплаты процентов.
Право кредитора на проценты по каждому платежу
Может также сложиться ситуация, что договор заключен на целый ряд поставок. Каким образом в этом случае рассчитываются проценты и срок исковой давности: по сделке или по конкретному платежу?
Согласно разъяснениям, сделанным в Постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 29.09.2015 N 43 «О некоторых вопросах, связанных с применением норм Гражданского кодекса Российской Федерации об исковой давности» — срок исковой давности по требованию о взыскании неустойки (статья 330 ГК РФ) или процентов, подлежащих уплате по правилам статьи 395 ГК РФ, исчисляется отдельно по каждому просроченному платежу, определяемому применительно к каждому дню просрочки. Срок исковой давности по требованию о взыскании процентов — на сумму долга за период пользования денежными средствами (статья 317.1 ГК РФ). Поэтому кредитор может начислить проценты по каждому факту просрочки платежа в отдельности.
Право кредитора взыскать проценты и дополнительные средства по договору
Если контрагент не выполняет условия договора, например, бесконтрольно пользуется электроэнергией, то кредитор может взыскать и дополнительные средства по договору, и дополнительные проценты.
Такое решение вынесено в Постановлении Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 01.02.2016 N Ф02-7625/2015, Ф02-7651/2015 по делу N А78-3120/2015. В ходе проверки электроустановок потребителей, отключенных по заявкам ответчика, истцом выявлены факты безучетного потребления электроэнергии, выразившиеся в самовольном подключении и взысканы не только денежные средства по договору, но и проценты по статье 317.1 Гражданского кодекса Российской Федерации за период с 01.06.2015 по 24.06.2015 в сумме 9 554 рублей 91 копейки. Размер процентов за период пользования денежными средствами, подлежащих выплате истцу, определенный на основании ставки рефинансирования, не изменится.
Таким образом, проценты могут быть взысканы даже в случае нарушения договора в виде бесконтрольного пользования услугами.
Право кредитора отказаться от процентов на условиях мирового соглашения
Кредитор может по согласованию с должником согласовать и размер необоснованного обогащения и процентов, начисляемых на сумму необоснованного обогащения, а также отказаться от начисления процентов на сумму договора или на сумму необоснованного обогащения.
Таким правом воспользовался кредитор в Постановлении Арбитражного суда Поволжского округа от 15.12.2015 N Ф06-871/2015 по делу N А55-27745/2014. В Арбитражный суд Самарской области обратилось общество с ограниченной ответственностью «Мясоагропром» с иском к обществу с ограниченной ответственностью «Пивоваренная компания «Балтика», взыскании неосновательного обогащения в размере 4 436 779,99 руб. В результате, было подписано мировое соглашение. По условиям данного мирового соглашения истец отказался от взыскания процентов. Согласно положениям мирового соглашения истец не вправе предъявлять дополнительные денежные требования к ответчику, в том числе требования в связи с ответственностью за неисполнение денежного обязательства (статья 395 ГК РФ), требования о взыскании законных процентах согласно ст. 317.1 ГК РФ, также любые иные денежные требования и убытки. И суд не возражал против подобных условий.
Право кредитора требовать взыскания средств по статье 395 ГК РФ вместо статьи 317.1 ГК РФ
Право начисления процентов за пользование чужими денежными средствами, установленное статье 395 ГК РФ, может применяться кредитором, поскольку введение статьи 317.1 ГК РФ не отменяет его. В Постановлении Первого арбитражного апелляционного суда от 06.11.2015 по делу N А43-7411/2015 судьи подтвердили право кредитора рассчитывать проценты по статье 395 ГК РФ.
На основании статьи 395 Гражданского кодекса Российской Федерации за пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств. Согласно части 1 статьи 395 Гражданского кодекса Российской Федерации в новой редакции размер процентов определятся существующими в месте жительства кредитора или, если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения, опубликованными Банком России и имевшими место в соответствующие периоды средними ставками банковского процента по вкладам физических лиц. Истец начислил проценты период с 24.09.2012 по 01.07.2015 исходя из ставки рефинансирования 8,25% годовых в сумме 482 528 руб. 27 коп.
Расчет процентов судом и признан обоснованным. Данная норма не утратила силу в связи с введением в действие статьи 317.1 Гражданского кодекса Российской Федерации.
Начисление кредитором процентов возможно, а пени, не предусмотренные договором, взыскать нельзя
В ГК РФ имеется норма в отношении начисления процентов, не предусмотренных договором, однако отсутствует норма в отношении начисления пени, которые не предусмотрены договором. Кроме того, имеется запрет начисления процентов на проценты. Поэтому два раза взыскать проценты, которые не предусмотрены договором, не получится.
Этому есть подтверждение и в судебной практике. В Постановлении Второго арбитражного апелляционного суда от 03.02.2016 N 02АП-11000/2015 по делу N А82-6823/2015 суд признал правильным расчет процентов, но отказал в начислении пени. В соответствии с пунктом 1 статьи 317.1 Кодекса, если иное не предусмотрено законом или договором, кредитор по денежному обязательству, сторонами которого являются коммерческие организации, имеет право на получение с должника процентов на сумму долга за период пользования денежными средствами. При отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется ставкой рефинансирования Банка России, действовавшей в соответствующие периоды (законные проценты).
На сумму основного долга по возмещению указанных затрат истец начислил ответчику названные проценты за период с 01.06.2015 по 13.10.2015 в сумме 822 347 рублей 24 копеек. Расчет процентов проверен судом и признан правильным.
В соответствии с пунктом 1 статьи 330 Кодекса неустойкой (штрафом, пеней) признается определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения. По требованию об уплате неустойки кредитор не обязан доказывать причинение ему убытков. Но при этом суд указал, что правовых оснований для удовлетворения иска в части пени не имеется.
В заключение необходимо отметить, что Гражданский кодекс с введением статьи 317.1 ГК РФ стал больше ориентирован именно на кредиторов, поскольку защищает кредитора двумя статьями ГК РФ, кроме того, судебная практика складывается именно в пользу кредиторов. Поэтому должникам целесообразно заранее думать о последствиях нарушения обязательств по договорам, а при отказе кредитора от начисления процентов подписывать соответствующее мировое соглашение.
